Reguli privind pensionarea în Germania. Toţi angajaţii trebuie să le cunoască

Pensionarea în Germania – Ce tipuri de pensii există? Cum se calculează pensia? Care sunt opțiunile dacă pensia mea nu este suficientă pentru a trăi? Dar ce se întâmplă cu toate contribuţiile plătite în Germania dacă la bătrâneţe vreau să mă întorc în România sau în altă ţară. Vă prezentăm în continuare toate răspunsurile legate de sistemul german de pensii.

>>> Veşti bune pentru milioane de pensionari! Vin mai mulţi BANI de la 1 iulie

Sistemul german de pensii

Sistemul de pensii german combină un sistem în care populația activă plătește pentru beneficiile pensionarilor, cu planuri de pensii suplimentare. În aceste scheme suplimentare, persoanele fizice (fie independent, fie printr-o schemă ocupațională) contribuie la planurile de pensii pentru a „suplimenta” ceea ce primesc din pensia de stat. Aceste modele diferite alcătuiesc cei trei piloni ai sistemului german de pensii. Citiţi şi >>> Schimbări majore privind pensiile: mai mulţi BANI, ce se întâmplă cu dubla impozitare

Pilonul 1: Sistemul legal de asigurări de pensii (gesetzliche Rentenversicherung)

Prestația legală de asigurare de pensie (RV) este plătită persoanelor de la vârsta de pensionare și oferă plăți de bază de aproximativ 70 la sută din venitul net din muncă. Există, de asemenea, o plasă de siguranță pentru pensionarii cu venituri mici. Din 2005, toate filialele regionale și locale ale sistemului public german de asigurări de pensii au fost aduse sub titlul unificat Deutsche Rentenversicherung.

Contribuții la asigurările publice de pensie

Participarea la RV este obligatorie pentru oricine care lucrează în Germania (și pentru mulți lucrători independenți), fiecare angajat fiind evaluat pe baza câștigurilor anuale. Toată lumea trebuie să contribuie cu 18,6 la sută (angajatorul și angajatul suportă fiecare o contribuție de 9,3 la sută) din salariul net până la un plafon maxim de contribuție. Începând cu 2022, acest plafon lunar de contribuție este de 7.050 de euro în vechile state federale (de vest) și de 6.750 de euro în statele din est. După ce sunteți înscris în sistemul legal de pensii, veți primi un ID unic de securitate socială (Sozialversicherungsausweis). Ori de câte ori începeți un nou loc de muncă, va trebui să furnizați angajatorului acest număr, astfel încât acesta să poată urmări toate contribuțiile la pensie până în prezent. 

Pensionarea după cinci ani de muncă: cine este eligibil pentru pensia de stat?

Pentru a fi eligibil pentru a primi o pensie de stat germană, trebuie să fi lucrat de cel puțin cinci ani în Germania. Foarte important: este vorba despre 5 ani ca perioadă minimă de plată a contribuțiilor la DRV-Deutsche Rentenversicherung, cunoscută și sub denumirea de „perioada de așteptare”. Totuși, asta nu înseamnă că după ce ai lucrat cinci ani ai dreptul la pensie. Mai multe detalii AICI >>> Pensionare în Germania după 5 ani de muncă. Așa funcționează în practică

În aceste cazuri, contribuțiile la pensie vor fi preluate din orice beneficii guvernamentale la care aveți dreptul. Prin urmare, aceste perioade de timp pot fi luate în considerare pentru cerința minimă de cinci ani. Citeşte şi >>> 1.500 euro pensie – Iată cât trebuie să câștigi pentru a o primi

Câtă pensie de stat voi primi?

O contribuție anuală în raport cu câștigul mediu al tuturor contribuabililor vă oferă un „punct de pensie”. Contribuțiile bazate pe un venit mai mic sau mai mare câștigă proporțional mai puține sau mai multe puncte de pensie. Când vă pensionați, punctele de pensie sunt însumate pentru a calcula beneficiile la pensie. Dacă alegeți să vă pensionați mai devreme sau târziu, acest lucru va face ca plățile lunare ale pensiei să scadă sau să crească. Citeşte şi >>> Guvernul anunţă: Atât de mare ar trebui să fie pensia în viitor

Pensia de bază

După mulți ani de negocieri, schema de pensii de bază a guvernului federal (Grundrente) a intrat în vigoare în ianuarie 2021, asigurându-se că toți cei care au plătit în sistemul de pensii german pentru o perioadă semnificativă de timp primesc o pensie adecvată. Pe scurt, oricine a contribuit la sistem timp de cel puțin 33 de ani (atât anii de muncă, cât și timpul acordat pentru creșterea copiilor sau pentru îngrijirea neplătită) va primi un supliment suplimentar la pensia obișnuită pentru a-și asigura o subzistență de bază. Pensia de bază se calculează și se plătește automat, nu trebuie să aplicați. Citeşte şi >>> Nu au muncit niciodată, dar primesc pensie: Câţi bani le oferă statul

Pilonul 2: Pensiile companiei (betriebliche Altersvorsorge)

A doua componentă a sistemului de pensii german sunt schemele colective de pensii, la care lucrătorii contribuie prin angajatori. Concepute ca un supliment la planul de pensii de stat, pensiile companiei devin din ce în ce mai populare în Germania, aproximativ 60% din populație participând la unul. Nu este obligatoriu ca angajatorii să ofere o schemă de pensii, dar subvențiile guvernamentale și scutirile fiscale le fac o opțiune atractivă. Aceste scheme sunt fie gestionate de companii, fie de asociații de pensii care operează în numele mai multor companii.

>>> Pensie de 3.000 de euro: cât trebuie să câştigi acum pentru o bătrâneţe fără griji

Contribuții la pensia companiei

Contribuțiile (de obicei, 3 până la 15 la sută din salariul brut lunar) sunt plătite de angajator direct în fondul de pensii. Cuantumul pensiei pe care o poți retrage la pensie depinde de cât timp ai contribuit și care a fost salariul tău. Plățile de pensie ale companiei sunt impozabile. Guvernul federal german a asigurat prin legi că toate contribuțiile la sistemele de pensii ale companiei sunt protejate, chiar și în cazul insolvenței companiei. Citeşte şi >>> Ai avut grijă de copii şi ai stat toată viaţa acasă? Atât va fi pensia ta

Pilonul 3: Pensii private germane (private Altersvorsorge)

A treia componentă a sistemului german de pensii sunt planurile de pensii private înființate prin bănci și companii de asigurări. Guvernul federal oferă încurajări, cum ar fi bonusuri și stimulente fiscale pentru a motiva populația germană să contribuie. După un început lent de la înființarea lor la începutul anilor 2000, aceste planuri private câștigă în mod constant popularitate. Citeşte şi >>> Plată unică de 5.000 de euro de la statul german. Cine poate obţine banii

În general, există două tipuri de planuri de pensii private în Germania:

Contribuții la pensia Riester

Pentru a obține beneficii maxime din planul de pensii Riester, contribuabilii trebuie să contribuie cu minimum 4% din venitul lor anual (până la maximum 2.100 de euro). Dacă faci asta, în fiecare an guvernul adaugă un bonus de 175 de euro, plus 300 de euro pentru fiecare copil născut după 2008 (sau 185 de euro pentru copiii născuți înainte de 2008). Contribuțiile sunt, de asemenea, clasificate drept cheltuieli speciale în scopuri fiscale, făcându-le deductibile fiscal în declarația anuală de impozit pe venit (până la 2.100 euro pe an). Dacă începi să contribui înainte de vârsta de 25 de ani, primești și un bonus special unic de 200 de euro.

Puteți începe să vă retrageți plățile de pensie (supus impozitului pe venit) la vârsta de 60 de ani. Citiţi şi >>> Pensie: Ce poți face dacă anii de cotizare nu sunt suficienți

Pensia Rürup

Contribuții la pensia Rürup

În general, indivizii decid cât de mult doresc să contribuie la plan. Deși guvernul nu plătește bonusuri, ei promovează planul Rürup prin stimulente fiscale. Contribuțiile la schemă (până la maximum 25.639 euro pe an în 2022) se califică drept cheltuieli speciale în scopuri fiscale. În prezent, 94 la sută din contribuții sunt deductibile fiscal. Aceasta crește cu 2 la sută până la 100 la sută în 2025. Cu toate acestea, odată ce începeți să colectați plăți de beneficii (cel mai devreme la vârsta de 62 de ani), acestea sunt impozabile până la 100 la sută. Citiţi şi >>> Pensie la 55 de ani: cum funcționează pensionarea parțială şi câţi bani poţi să câştigi

Pensii și impozite în Germania

Contrar credinței populare, pensiile sunt în general supuse impozitului pe venit. Din 2005, Germania a urmat o politică de „impozitare în aval”, prin care contribuțiile pentru asigurarea pensiei sunt din ce în ce mai scutite de impozite, în timp ce orice venit din pensie primit mai târziu în viață este supus impozitării. Acest lucru este în general benefic pentru lucrători, deoarece reduce povara fiscală în timpul anilor profesionali. În timpul pensionării, venitul tău este de obicei mai mic, la fel și povara fiscală. Modul în care sunt tratate veniturile din pensie din punct de vedere fiscal în Germania depinde de anul în care vă pensionați, deoarece proporția persoanelor supuse impozitării crește treptat. 

Dacă ați început să vă luați pensia în decembrie 2005, 50 la sută din pensia brută este recunoscută ca venit impozabil. În fiecare an de atunci, proporția impozabilă a pensiei a crescut. Cei care se pensionează în 2022 trebuie să plătească impozite pentru 82 la sută din veniturile din pensii. Din 2040, pensiile vor fi impozabile integral pentru prima dată. Citeşte şi >>> Aproape 200.000 de pensionari nu mai trebuie să plătească impozite în 2023

Vârsta de pensionare în Germania

La fel ca multe alte țări, Germania a crescut treptat vârsta legală de pensionare în încercarea de a îmbunătăți sustenabilitatea pe termen lung a sistemului de pensii. Limita de vârstă pentru pensia la termen va crește la începutul anului viitor la 66 de ani, valabil pentru asigurații care s-au născut în 1958 și vor împlini anul viitor 65 de ani. Pentru cei născuți mai târziu, vârsta de intrare crește și mai mult. În 2031, va fi atinsă vârsta normală de pensionare de 67 de ani. Citiţi şi >>> La ce vârstă se iese la pensie în Germania, condiţii şi excepţii

Ce se întâmplă cu pensia germană dacă decizi să te întorci în România?

Mulți străini vin să lucreze în Germania pentru o perioadă limitată de timp. Datorită faptului că asigurarea de pensie în această țară este obligatorie, majoritatea străinilor plătesc contribuții Citiţi AICI ce se întâmplă cu aceste contribuții dacă decideţi să vă întoarceţi în ţară.

De asemenea, mulţi români din Germania au contribuit la pensiile lor şi în ţară înainte de a ajunge în Germania. Ce se întâmplă cu aceste contribuții? Mai multe detalii aici >>> >>> Contribuțiile la pensia din România sunt luate în considerare dacă te pensionezi în Germania?

Sursa: Deutsche Rentenversicherung, ZiarulRomanesc.de

Continuați să citiți în Ziarul Românesc